Die vorliegende Arbeit hat das Ziel, das haftende Eigenkapital von Banken darzustellen und die Auswirkungen der aufsichtsrechtlichen Anforderungen auf die aktuelle Kreditvergabemöglichkeiten deutscher Grossbanken in Allgemeinen und anhand ausgewählter Praxisbeispiele zu untersuchen. Im 2. Kapitel dieser Arbeit werden zunächst die grundlegende Begrifflichkeiten definiert sowie das haftende Eigenkapital und dessen Bedeutung bei der Kreditvergabe näher dargestellt. Das 3. Kapitel stellt die aktuellen Regelungen und die zukünftigen Änderungen dar. Neben Änderungen an den Anforderungen an die zukünftigen Kapitalquoten wird hier zudem auch auf weitere Einflussgrößen der Veränderung des haftenden Eigenkapitals eingegangen. Im 4. Kapitel werden die Auswirkungen der Änderungen auf die deutschen Großbanken untersucht und mögliche Konsequenzen für die Kreditvergabe dargestellt. Ein Fazit schließt diese Arbeit im 5. Kapitel ab.
Inhaltsverzeichnis der Arbeit
1 Einleitung
2 Grundlagen Grossbanken, Haftendes Eigenkapital und dessen Bedeutung bei der Kreditvergabe
2.1 Begriffsdefinition Grossbanken
2.2 Haftendes Eigenkapital als Teil des aufsichtsrechtlichen Kapitals
2.3 Bisherige Beschränkungen der Kreditvergabemöglichkeit durch das haftende Eigenkapital
3 Aktuelle Regelungen und Änderungen durch Basel III
3.1 Anforderungen an Kapitalquoten
3.1.1 Veränderung der anrechenbaren Kapitalbestandteile
3.2 Prozyklizität als Einflussgrößen
3.3 Weitere Veränderungen der Höhe des haftenden Eigenkapitals
3.3.1 Erhöhung der Abzugspositionen
3.3.2 Beschränkungen in der Anrechnung hybrider Instrumente
3.3.3 Verluste aus der Finanzmarktkrise
3.3.4 Veränderungen bei den Verbriefungsbestimmungen
4 Auswirkungen auf die Grossbanken
4.1 Ausmaß der Auswirkungen
4.2 Untersuchung möglicher Auswirkungen anhand ausgewählter Praxisbeispiele
4.2.1 Deutsche Bank AG
4.2.2 Commerzbank AG
4.2.3 Hypo Vereinsbank AG
4.3 Konsequenzen für die Kreditvergabe deutscher Großbanken
4.3.1 Erhöhung des haftenden Eigenkapitals
4.3.2 Reduktion der Risikopositionen
5 Fazit
Zielsetzung & Themen der Arbeit
Die vorliegende Arbeit untersucht das haftende Eigenkapital von Banken und analysiert, wie sich die verschärften aufsichtsrechtlichen Anforderungen durch Basel III auf die Kreditvergabemöglichkeiten deutscher Großbanken auswirken, wobei sowohl allgemeine Trends als auch spezifische Praxisbeispiele beleuchtet werden.
- Struktur und Bedeutung des haftenden Eigenkapitals im Bankwesen.
- Detaillierte Analyse der Änderungen durch Basel III und deren Auswirkungen auf Kapitalquoten.
- Bewertung der Prozyklizität und weiterer Faktoren, die das Eigenkapital beeinflussen.
- Fallstudien zur Anpassung ausgewählter deutscher Großbanken an das neue Regelwerk.
- Untersuchung der Konsequenzen für das zukünftige Kreditgeschäft und Risikomanagement.
Auszug aus dem Buch
3.2 Prozyklizität als Einflussgrößen
Die Ausfallwahrscheinlichkeiten von Unternehmen korrelieren mit konjunkturellen Faktoren. Aufgrund sich verschlechternder Ratings erhöhen sich im Falle eines Konjunkturabschwungs die zu unterlegenden Kreditrisiken. Externe Ratings sind dabei erfahrungsgemäß weniger konjunktursensitiv, da Ratings in der Regel über einen längeren Zeitraum unverändert bleiben. Bei Wahl interner Ratings werden die Ausfallwahrscheinlichkeiten hingegen meist jedes Jahr neu ermittelt, sind stichtagsbezogen und basieren auf wesentlich kürzeren Zeitreihen, welches eine hohe Konjunktursensitivität zur Folge hat. Durch die Veränderung des kreditrisikobedingten Eigenmittelerfordernisses wird in Boomphasen eine Ausweitung der Kredite möglich. Zudem erhöht sich durch Bilanzgewinne das Eigenkapital. In der Rezession reduziert sich die potentielle Kreditvergabe durch schlechtere Ratings und geringeres Eigenkapital.
Um dieser prozyklischen Wirkung zu begegnen sollen gemäß dem neuen Regelwerk, Basel III, zukünftig antizyklische Kapitalpuffer in wirtschaftlichen Aufschwungphasen für mögliche Verluste in Abschwungphasen aufgebaut werden. Dies soll durch einen antizyklischen Kapitalzuschlag von 2,5% der risikogewichteten Aktiva realisiert werden, der ebenfalls aus hartem Kernkapital bestehen muss. Der Puffer dient als Erweiterung des Kapitalerhaltungspuffers und kann entsprechend den nationalen Gegebenheiten zusätzlich 0,625% - 2,5% des Kernkapitals betragen.
In Summe bedeutet dies, dass das haftende Eigenkapital zukünftig von bislang 8% auf 10,5% ansteigt wobei sich die Verhältniszahlen der Bestandteile ebenfalls ändern.
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Diese Einleitung führt in die Problematik der Eigenkapitalausstattung von Banken ein und erläutert die Relevanz der aufsichtsrechtlichen Vorgaben für die Stabilität des Bankensystems.
2 Grundlagen Grossbanken, Haftendes Eigenkapital und dessen Bedeutung bei der Kreditvergabe: Das Kapitel definiert den Begriff der Grossbank und erläutert die Zusammensetzung sowie die fundamentale Rolle des haftenden Eigenkapitals für die Kreditvergabefähigkeit.
3 Aktuelle Regelungen und Änderungen durch Basel III: Hier werden die regulatorischen Neuerungen von Basel III, insbesondere die geänderten Kapitalquoten, Pufferanforderungen und spezifische Anpassungen wie Abzugspositionen, detailliert beschrieben.
4 Auswirkungen auf die Grossbanken: Dieses Kapitel analysiert anhand konkreter Beispiele der Deutschen Bank, Commerzbank und Hypo Vereinsbank die Auswirkungen der verschärften Regeln auf das Kreditgeschäft und zeigt Anpassungsstrategien auf.
5 Fazit: Das Fazit fasst die Auswirkungen zusammen und schlussfolgert, dass Banken ihre Kreditvergabeprozesse zukünftig restriktiver und eigenkapitalschonender ausrichten müssen.
Schlüsselwörter
Haftendes Eigenkapital, Banken, Basel III, Kreditvergabe, Aufsichtsrecht, Kapitalquoten, Kernkapital, Risikogewichtete Aktiva, Finanzmarktkrise, Prozyklizität, Systemrelevanz, Eigenkapitalunterlegung, Grossbanken, Bankenregulierung, Risikomanagement
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in der Arbeit grundsätzlich?
Die Seminararbeit behandelt die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an das haftende Eigenkapital von Banken gemäß Basel III und deren Auswirkungen auf die Kreditvergabepraxis in Deutschland.
Was sind die zentralen Themenfelder?
Die zentralen Themen umfassen die Definition des haftenden Eigenkapitals, die regulatorischen Änderungen durch das Basel-III-Reformpaket, die Auswirkungen auf die Systemstabilität und die Anpassungsstrategien großer deutscher Kreditinstitute.
Was ist das primäre Ziel der Arbeit?
Das Ziel ist es, die Auswirkungen der strengeren Eigenkapitalvorschriften auf die aktuelle und zukünftige Kreditvergabemöglichkeit deutscher Großbanken sowohl theoretisch als auch anhand von Praxisbeispielen darzustellen.
Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?
Die Arbeit nutzt eine deskriptive sowie analytische Methode, indem regulatorische Rahmenbedingungen erläutert und diese auf konkrete Strategien ausgewählter Großbanken angewendet werden.
Was wird im Hauptteil behandelt?
Der Hauptteil gliedert sich in die theoretischen Grundlagen des Eigenkapitals, die spezifischen Änderungen durch Basel III (Quoten, Puffer) sowie die Analyse konkreter Auswirkungen auf die Deutsche Bank AG, Commerzbank AG und Hypo Vereinsbank AG.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Die wichtigsten Schlagworte sind Haftendes Eigenkapital, Basel III, Kreditvergabemöglichkeiten, Aufsichtsrecht und Systemrelevanz.
Warum müssen Banken nach Basel III ihr Eigenkapital erhöhen?
Um die Banken krisenfester zu machen und die Verlustfähigkeit bei Marktturbulenzen zu verbessern, werden deutlich höhere Anforderungen an die Qualität und Quantität des Eigenkapitals gestellt.
Welche Rolle spielt die Systemrelevanz in der Arbeit?
Die Arbeit beleuchtet, dass systemrelevante Institute, wie die Deutsche Bank oder Commerzbank, aufgrund ihrer Größe und Vernetzung zusätzliche Kapitalpuffer vorhalten müssen, was ihre Kreditvergabemöglichkeiten weiter beeinflusst.
Wie reagieren die Banken laut der Analyse auf die neuen Vorgaben?
Die untersuchten Banken zeigen Tendenzen zu einer restriktiveren Kreditvergabe, einer stärkeren Konzentration auf das Kerngeschäft und einer Optimierung ihrer Risikopositionen.
- Quote paper
- Diplom Kauffrau FH Pamela Wittenberg (Author), 2012, Haftendes Eigenkapital von Banken: Aufsichtsrechtliche Anforderungen und Auswirkungen auf die aktuelle Kreditvergabemöglichkeit deutscher Großbanken, Munich, GRIN Verlag, https://www.hausarbeiten.de/document/267644
