Mit zunehmen Unternehmensinsolvenzen und den damit verbundenen enormen Kreditausfällen, besteht die Notwendigkeit diesen Risiken aus Sicht der Kreditinstitute entgegenzuwirken und in Krisensituationen richtig zu reagieren. Ein wichtiger Indikator für die Einschätzung eines Kreditengagements ist die Zahlungsfähigkeit des Kreditnehmers. Die verschlechterte Bonität eines Unternehmens aufgrund von Liquiditätsengpässen ist nur ein Krisensymptom im Zeitablauf.1 In diesem Fall müssen die Kreditinstitute zeitnah Maßnahmen treffen um die Krise des kreditnehmenden Firmenkunden abzuwenden. Mit dem Rundschreiben vom 20.02.2002 stellt auch das Bundesaufsichtsamt für das Kreditwesen (BAKred) bzw. die am 01.05.2002 gegründete Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFin) Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft der Kreditinstitute (MaK). Diese umfassen u.a. auch bankübliche Standards für die Problemkreditbearbeitung und Risikovorsorge. Zudem wird ein Rahmen für die Ausgestaltung des Systems zur Identifikation, Steuerung und Überwachung der Risiken aus dem Kreditgeschäft festgelegt.2 Die generell üblichen Maßnahmen der Kreditinstitute werden in dieser Arbeit dargestellt.
Inhaltsverzeichnis
A. Einleitung
B. Risiken im Firmenkundengeschäft
C. Risikomanagement der Kreditinstitute
I. Sofortmaßnahmen
a) Informationsgewinnung
b) Problemkreditbetreuung
c) Liquiditätsverbesserung durch die Gesellschaft(er)
d) Liquiditätsverbesserung durch einen Überbrückungskredit
II. Mittelfristige Maßnahmen
a) Sanierungskredit
b) Zinsverzicht
c) Stundung der Tilgungsleistungen
d) Forderungsverzicht
e) Kündigung
1. Ordentliche Kündigung
2. Außerordentliche Kündigung
III. Langfristige Maßnahmen
a) Risikovermeidung
b) Risikoanalyse
1. Kreditscoring
2. Rating
c) Reduzierung des Risikos
1. Diversifikation des Risikos
2. Abwälzung des Risikos
3. Risikobegrenzung
4. Abgeltung des Risikos
d) Risikotransfer durch Kreditderivate
e) Risikovorsorge
1. Krisenfrüherkennung
2. Vorsorgemaßnahmen
D. Fazit
Zielsetzung und Themen der Arbeit
Die vorliegende Arbeit untersucht das systematische Risikomanagement von Kreditinstituten bei einer anerkannten Bonitätsverschlechterung ihrer Firmenkunden. Dabei steht die Forschungsfrage im Mittelpunkt, durch welche konkreten Maßnahmen Kreditinstitute auf Unternehmenskrisen reagieren können, um Ausfallrisiken zu minimieren und Sanierungsmöglichkeiten zu prüfen.
- Analyse der Risikostrukturen im Firmenkundengeschäft
- Einteilung der bankbetrieblichen Maßnahmen in Sofort-, mittelfristige und langfristige Ansätze
- Untersuchung von Instrumenten zur Risikofrüherkennung und Risikoanalyse
- Bewertung von Sanierungsstrategien und haftungsrechtlichen Aspekten
Auszug aus dem Buch
a) Informationsgewinnung
Um die Ursache der Bonitätsverschlechterung zu ermitteln sollte der eingesetzte Kundenbetreuer des Kreditinstituts schon bei ersten Anzeichen einer Unternehmenskrise (siehe Anhang, Abb. 6 und 7) das Gespräch mit dem gefährdeten Unternehmen und dessen Steuerberater bzw. Wirtschaftsprüfer suchen. Dabei wird auch deutlich, ob das Unternehmen schon gegensteuernde Maßnahmen eingeleitet hat bzw. solche plant. Gemeinsam sollte versucht werden, die Ursachen (siehe Anhang, Abb. 8) und die Möglichkeiten für die Überwindung der Krise herauszuarbeiten. In der Praxis zeigt sich, dass der aus den risikopolitischen Maßnahmen (siehe Anhang, Abb. 9) entstehende Anstieg des Informationsbedarfs der Bank nicht immer ausreichend von den Unternehmen befriedigt wird. Zudem präsentiert die Geschäftsleitung des betroffenen Unternehmens häufig Unverständnis oder Unwillen gegenüber der Handlungsweise (siehe Anhang, Abb. 10 und 11) des Kreditinstituts. Hier sollte das Bewusstsein für das Vorliegen einer Krise und für die daraus zu ziehenden Konsequenzen bei der Geschäftsleitung geweckt werden.
Zusammenfassung der Kapitel
A. Einleitung: Einführung in die Problematik zunehmender Unternehmensinsolvenzen und die Bedeutung banküblicher Standards zur Problemkreditbearbeitung.
B. Risiken im Firmenkundengeschäft: Definition und Abgrenzung der verschiedenen Erfolgsrisiken, insbesondere von Preis- und Adressenausfallrisiken.
C. Risikomanagement der Kreditinstitute: Detaillierte Darstellung der operativen und strategischen Maßnahmen zur Steuerung und Begrenzung von Kreditrisiken.
D. Fazit: Zusammenfassende Bewertung der Notwendigkeit zeitnahen Handelns sowie der Bedeutung der Betreuungsqualität in Krisenzeiten.
Schlüsselwörter
Bonitätsverschlechterung, Firmenkundengeschäft, Kreditrisiko, Sanierungsmanagement, Überbrückungskredit, Risikomanagement, Adressenausfallrisiko, Kreditscoring, Rating, Krisenfrüherkennung, Sanierungskredit, Kreditsicherheiten, Insolvenzrisiko, Kreditderivate, Bankbetriebslehre.
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?
Die Arbeit behandelt die Handlungsoptionen und Maßnahmen, die Kreditinstitute ergreifen, wenn bei einem Firmenkunden eine Verschlechterung der Bonität eintritt.
Was sind die zentralen Themenfelder?
Im Zentrum stehen die Kategorisierung von Krisenmaßnahmen, die Identifikation von Risiken sowie die bankinternen Anforderungen an die Sanierung von Problemkrediten.
Was ist das primäre Ziel der Untersuchung?
Das Ziel ist die Darstellung eines strukturierten Risikomanagements, das sowohl kurzfristige Liquiditätshilfen als auch langfristige Präventionsinstrumente umfasst.
Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?
Die Arbeit nutzt eine systematische Analyse der Bankbetriebslehre und relevanter regulatorischer Anforderungen (wie der MaK) zur Einordnung der bankseitigen Reaktionsmöglichkeiten.
Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?
Der Hauptteil gliedert sich in Sofortmaßnahmen, mittelfristige Sanierungsstrategien und langfristige Instrumente zur Risikovermeidung, -analyse und -steuerung.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Die zentralen Begriffe umfassen Bonitätsrisiko, Sanierungskonzept, Überbrückungskredit, Firmenkundengeschäft und Krisenfrüherkennung.
Welche Rolle spielt die "Watch List" im Risikomanagement?
Sie dient dazu, risikobehaftete Kreditpositionen systematisch zu erfassen, um ihre weitere wirtschaftliche Entwicklung engmaschiger zu überwachen und steuern zu können.
Warum ist die Informationsgewinnung bei Krisenbeginn so kritisch?
Sie ist entscheidend, um frühzeitig zwischen sanierungsfähigen Unternehmen und bereits aussichtslosen Fällen zu unterscheiden und notwendige Korrekturmaßnahmen einzuleiten.
- Quote paper
- Mike Brzuske (Author), 2003, Maßnahmen der Kreditinstitute bei einer anerkannten Bonitätsverschlechterung eines Firmenkunden, Munich, GRIN Verlag, https://www.hausarbeiten.de/document/11848
